403b versus 401k: wat is het verschil?

Inhoudsopgave:

Video: 403b versus 401k: wat is het verschil?

Video: 403b versus 401k: wat is het verschil?
Video: 401k vs 403b - What's the difference between a 401k and 403b? 2024, Maart
403b versus 401k: wat is het verschil?
403b versus 401k: wat is het verschil?
Anonim

Ik weet dat je de slaap verloor omdat ik nog geen post had geschreven die de verschillen tussen een 403 (b) versus 401 (k) schetst. Oh wacht … je was het niet?

Ik dacht dat iedereen een net als ik was. ?

Hoe dan ook, u of iemand die u kent, heeft mogelijk de mogelijkheid om een 403 (b) te financieren en om te begrijpen hoe het zich verhoudt tot een 401 (k) kan nuttig zijn. Wanneer mensen voor het eerst worden ingehuurd voor een voltijdbaan en een aantal parttime functies, krijgen ze een verscheidenheid aan papierwerk en beslissingen die ze meteen moeten nemen als nieuwe werknemer.

Een van die items is de oprichting van een bedrijfspensioenrekening voor hun potentiële pensioensparen uit inkomsten.

Het verschil tussen een 403b en een 401k

  1. Het 401 (k) -plan - de basisprincipes
  2. 401 (k) Beleggingsopties
  3. The 403b Plan - The Basics
  4. Speciale MAC-regel met 403 (b) Plannen
  5. 403 (b) Beleggingsopties
  6. Samenvatting: 403 (b) versus 401 (k)

De meeste bedrijven bieden werknemers tegenwoordig een standaard 401 (k) pensioenplan voor uitgestelde besparingen. Als een persoon echter voor de overheid werkt of voor sommige organisaties, zoals non-profitorganisaties, kunnen er verschillende opties worden weergegeven, waaronder het 403 (b) -plan. Dit roept de vraag op welke beter is tussen een 401 (k) versus 403 (b).

Er bestaan vandaag verschillende pensioenregelingen, die door de belastingdienst zijn goedgekeurd als wettelijke schuilplaatsen voor inkomsten. In vrijwel alle gevallen, met uitzondering van een Roth IRA, omvatten de plannen opbrengsten vóór belastingen die worden uitgesteld naar een holdingrekening en die winst en rente kunnen genereren door middel van samenstellen en beleggen.

Wanneer de fondsen uiteindelijk worden teruggetrokken, meestal later in iemands leven, zouden ze - in theorie - deel moeten uitmaken van een groter pensioensaldo dat kan worden gebruikt als een persoon niet meer werkt, dus tegen een lager belastingtarief.

Dit maximaliseert de waarde van de bespaarde dollars, zelfs met de inflatie in aanmerking genomen. Elk van deze plannen heeft een numerieke naam, verwijzend naar het belastingcodestatuut dat de activiteit en het gegeven plan machtigt.

Het 401 (k) -plan - de basisprincipes

De meeste mensen kennen het 401 (k) pensioenplan of zijn er bekend mee. Maar of u nu bent of niet, hier zijn de hoogtepunten van het plan:

Inkomstenbelastingen . Bijdragen aan een 401 (k) -plan zijn aftrekbaar van uw belastbaar inkomen in het jaar waarin ze worden gemaakt. Beleggingswinsten binnen de rekening accumuleren op basis van uitgestelde belastingen.

Zowel premies als beleggingsopbrengsten worden belastbaar bij opname en worden toegevoegd aan uw andere inkomsten voor het jaar waarin ze worden opgenomen.

Op deze manier verschuift u de belastingdruk van vandaag tot u met pensioen gaat. Op dat moment bevindt u zich vermoedelijk in een lagere belastingschijf.

Contributielimieten . Voor 2018 is de maximale bijdrage die u kunt leveren aan een 401 (k) -plan $ 18.500. Als u 50 jaar of ouder bent, is er een inhaalprovisie van $ 6.000, waarmee u maximaal $ 24.500 per jaar kunt bijdragen.

Werkgever passende bijdragen . Werkgevers kunnen en stemmen de bijdragen van een werknemer vaak af op een 401 (k) -plan. Een typische match is 50% van de werknemersbijdrage, tot 6%, wat betekent dat de werkgever 3% bijdraagt, waardoor de totale bijdrage op 9% komt.

Er is vaak een wachttijd voor de werkgeversbijdrage, tot vijf jaar, waarna het totale bedrag van de werkgeversbijdrage als "definitief" door de werknemer wordt beschouwd (het is dan volledig het geld van de werknemer). In theorie kan een overeenkomst tussen werkgevers - plus de maximale werknemersbijdrage - oplopen tot $ 55.000 per jaar, wat de maximale bijdrage per werknemer is volgens de IRS-voorschriften.

Uitbetalingsvereisten . U kunt beginnen met opnemen uit uw 401 (k) plan zodra u de leeftijd van 59 1/2 bereikt, en nogmaals, die uitkeringen zullen voor belastingdoeleinden aan uw inkomen worden toegevoegd. Als u opnames neemt voordat u 59 1/2 bent geworden, moet u een boete betalen voor vroegtijdige terugtrekking van 10% van de uitkering, bovenop de reguliere belasting die verschuldigd is.

Vereiste minimale distributies (RMD's) . Zoals bijna elk ander type pensioenplan (met uitzondering van Roth IRAs), vereisen 401 (k) -plannen dat u begint met opnemen uit plan niet later dan wanneer u de leeftijd van 70 1/2 bereikt. Als u een RMD niet intrekt, moet u niet het volledige RMD-bedrag opnemen, of de RMD niet intrekken tegen de toepasselijke deadline, het niet-opgenomen bedrag wordt belast tegen 50%.

401 (k) Leningbepalingen . Een van de voordelen van een 401 (k) is dat u een lening kunt afsluiten tegen uw rekening, op voorwaarde dat dit door uw werkgever wordt toegestaan (zij zijn hier niet wettelijk toe verplicht). U kunt tot 50% van de planwaarde lenen, tot een maximum van $ 50.000, en moet de lening binnen vijf jaar terugbetalen.

Als een lening van 401 (k) wordt afgesloten om de hoofdverblijfplaats van de werknemer te kopen, kan deze worden terugbetaald over een periode van meer dan 5 jaar.

Een ding om op te letten is echter dat als je je werkgever verlaat en je nog steeds een uitstaande lening hebt, je het terug moet betalen (binnen 60 dagen), anders wordt het beschouwd als een uitkering van het plan en afhankelijk van normale inkomstenbelasting en, als u jonger bent dan 59 1/2, de 10% vroegtijdige boete.

401 k) Overdraagbaarheid en bepalingen betreffende overrollen . Als u uw werkgever verlaat, kunt u uw 401 (k) meenemen. U kunt dan een belastingvrije omkering doen in het 401 (k) -plan van uw nieuwe werkgever, een traditionele IRA, een 457-plan, een SEP IRA of een 403 (b) -plan.U kunt ook een 401 (k) doorrollen naar een Roth IRA of een aangewezen Roth die deel uitmaakt van een traditionele pensioenregeling (bijvoorbeeld een Roth 401 (k)), maar het bedrag van de omvergunning is onderworpen aan de reguliere inkomstenbelasting in het jaar dat de conversie is voltooid. (Zie IRS-rollover-kaart voor details over de rollover-samenvatting).

Houd er rekening mee dat rollovers alleen kunnen worden uitgevoerd nadat u de werkgever hebt verlaten die het oorspronkelijke 401 (k) -plan heeft gesponsord, en niet terwijl u nog in dienst bent.

401 (k) Beleggingsopties

Investeringsopties in 401 (k) -plannen hebben het hele gamma. In sommige plannen kunt u beperkt zijn tot een half dozijn beleggingsfondsen of ETF's en de aandelen van uw werkgever. In andere hebt u zoveel opties als de planbeheerder heeft beschikbaar.

Als het plan bijvoorbeeld bij Fidelity wordt gehouden, is de kans groot dat u kiest voor een selectie van Fidelity-fondsen. Dat zal waarschijnlijk inkomen een selectie van doeldatumfondsen zijn. Blah! Voor het geval je het nog niet wist, ben ik geen grote fan van fondsen met een doeldatum, maar dat is een verhaal voor een andere functie.

The 403b Plan - The Basics

403 (b) plannen lijken sterk op 401 (k) -plannen, behalve dat 401 (k) -plannen worden gesponsord door bedrijven met winstoogmerk, 403 (b) plannen zijn voor non-profitorganisaties die zijn vrijgesteld van belastingen op basis van IRS Code 501 (c) 3. Dat omvat onderwijsinstellingen, schooldistricten, overheidsorganisaties, religieuze organisaties en ziekenhuizen.

  • Inkomstenbelastingen . Hetzelfde als voor het 401 (k) -plan.
  • Contributielimieten . Idem als voor het 401 (k) -plan, met uitzondering van de onderstaande bepaling met maximale toegestane bijdrage (MAC).
  • Werkgever passende bijdragen . Hetzelfde als voor het 401 (k) -plan.
  • Uitbetalingsvereisten . Hetzelfde als voor het 401 (k) -plan.
  • Vereiste minimale distributies (RMD's) . Hetzelfde als voor het 401 (k) -plan, behalve dat 403 (b) plannen een speciale correctie hebben voor plannen die vóór 1987 bedragen ontvingen. Dan zijn de uitkeringen pas verplicht op 31 december van het jaar waarin de deelnemer aan het plan 75 jaar wordt of, indien later, 1 april van het kalenderjaar dat volgt op het kalenderjaar waarin de deelnemer met pensioen gaat.
  • 403 (b) Leningbepalingen . Hetzelfde als voor het 401 (k) -plan.
  • 403 (b) Overdraagbaarheid en bepalingen betreffende de omverpakking . Idem als voor het 401 (k) -plan, behalve dat een 403 (b) -plan ook kan worden doorgerold naar een 401 (k) -plan van een nieuwe werkgever.

Speciale MAC-regel met 403 (b) Plannen

Degenen met 15 jaar dienst aan een werkgever kunnen dan nog eens $ 3.000 toevoegen aan hun jaarlijkse contributielimiet en een potentiële $ 21.000 per jaar storten in 2017 of 2018, of $ 27.000 als ze ouder zijn dan 50. Dit wordt de maximaal toegestane bijdrage genoemd, of gewoon MAC.

Helaas, alleen omdat MAC is toegestaan onder de IRS-code betekent niet dat de werkgever het moet eren. Ze moeten het in hun planningsdocument opnemen om te kunnen werken. Ik had een klant die voldeed aan de eis van 15 jaar, maar aangezien zij een van de weinigen was, was haar werkgever niet op de hoogte van de MAC-regel en voelde zij niet de noodzaak om deze in hun plan op te nemen.

403 (b) Beleggingsopties

De meeste 403 (b) -plannen bieden een keuze uit beleggingsfondsen of lijfrentes voor het beleggen van gespaarde fondsen. Sinds het een paar jaar geleden een shake-up was in de 403 (b) -markt, heb ik nogal wat beleggingsfondsen zien terugkeren. Dat betekent dat je veel meer verzekeringsmaatschappijen ziet die een soort lijfrenteproducten in de plannen aanbieden. Persoonlijk ben ik daar geen grote fan van.

403 (b) accounts verschijnen meestal in organisaties zonder winstoogmerk, kerken, schoolorganisaties en de overheid. Er is een aanzienlijk administratief verschil met een 403 (b) omdat in aanmerking komende organisaties minder papierwerk hebben om te deponeren bij de IRS versus onder een 401 (k) -plan.

Omdat het 403 (b) -plan ook goedkoper is om te beheren, wordt het geprefereerd door kleine entiteiten met krappe budgetten, maar willen ze werknemers toch een extraatje bieden.

Samenvatting: 403 (b) versus 401 (k)

Is het ene plan beter dan het andere? In sommige opzichten, ja. Maar in de meeste opzichten zijn ze hetzelfde plan, met het 403 (b) -plan dat hetzelfde doel dient voor werkgevers van de overheid en non-profitorganisaties die het 401 (k) -plan doet voor winstgevende werkgevers.

De twee gebieden waar de verschillen het meest significant zijn, zijn met investeringen en de MAC. Investeringsopties zijn over het algemeen talrijker met 401 (k) -plannen, vooral als de planbeheerder een van de belangrijkste beleggingsmakelaarfirma's is die iets bieden dat dicht bij onbeperkte investeringskeuzes ligt.

Maar de MAC-bepaling is een duidelijke plus ten gunste van het 403 (b) -plan. Het stelt werknemers op lange termijn in staat hogere bijdragen te leveren, zelfs als aanvulling op de inhaalbepalingen die normaal worden aangeboden aan deelnemers die 50 jaar of ouder zijn.

Beide plannen bieden werknemers een aanzienlijk vermogen om inkomsten uit belastingen te beschermen en te sparen voor hun pensioen, ongeacht de verschillen tussen beide.

In sommige gevallen bieden werkgevers zelfs een match aan werknemers, afhankelijk van hoeveel ze van hun eigen geld storten. Deze wedstrijd is in wezen gratis dollars waar iedereen zo veel mogelijk gebruik van moet maken als deze beschikbaar is.

Dat gezegd hebbende, zal er afhankelijk van de werkgever een ander type plan beschikbaar zijn. Weinig werkgevers bieden beide soorten accounts.

Aanbevolen: