Das Jahr 2010 wird als eines der aufregendsten Jahre des Roth IRA-Kontos seit seiner Gründung im Jahr 1997 gelten. Viele der grundlegenden Regeln und Beitragsbegrenzungen haben sich gehalten, aber was den größten Hype schafft, ist der Umbau der Roth IRA 2010. Eine Sache, die sich nicht geändert hat, ist das steuerfreie Geld, das im Ruhestand auf Sie wartet, indem Sie zu einer Roth IRA beitragen. Noch einmal: Steuerfrei Geld. Ich habe das für diejenigen wiederholt, die noch keinen Roth IRA-Account eröffnet haben. Ohne weitere Umschweife schauen wir uns einige der wichtigsten Regeln der Roth IRA für 2010 an.

Hier ist der aktualisierte Beitrag zum Thema Roth IRA Regeln für 2011. Hör zu!

1. Beitragsgrenzen für 2010-2011

Beitragslimiten sind geblieben $5,000 für 2010 und 2011. Bist du 50 und älter? Nachholbeitrag bleibt bei $1,000 Für insgesamt $6,000. Es ist immer noch in der Luft, ob die Roth IRA Limits nächstes Jahr steigen werden, also bleibt dran.

Beitragsjahr49 und darunter50 und darüber (Aufholen)
2009$5,000$6,000
2010$5,000$6,000
2011$5,000$6,000
2012$5,000$6,000
2013$5,500$6,500
2014$5,500$6,500
2015$5,500$6,500
2016$5,500$6,500
2017$5,500$6,500
2018$5,500$6,500

2. 2010 ist das Jahr der Mächtigen Konversion

Wenn Sie noch nichts von der Roth IRA Conversion Veranstaltung von 2010 gehört haben, dann haben Sie offensichtlich noch nie meinen Blog besucht. Das ist okay, ich vergebe dir.

Während 2010 das tatsächliche Jahr ist, das Sie umwandeln können, kann das zu beanspruchende Einkommen bis 2011 und 2012 aufgeschoben werden. Da davon ausgegangen wird, dass eine große Mehrheit davon profitiert, hat die IRS eine spezielle Bestimmung über die Steuer eingeführt bezahlt. Die IRS hat Ihnen die Option eingeräumt, 50% des Umwandlungsbetrags als Einkommen im Jahr 2011 und die restlichen 50% im Jahr 2012 zu beanspruchen. Beachten Sie, dass dies der Fall ist nur im Jahr 2010. Nach 2010 werden die Steuern im nächsten Jahr vollständig bezahlt.

3. Die "Rücknahme" -Regeln

Wenn Sie Ihre traditionellen IRA's und 401k's in Roth IRAs umwandeln möchten, schlage ich vor, dass Sie dies früher oder später tun, aus ein paar Gründen: 1. Der Markt befindet sich noch in einer Erholungsphase und Sie könnten von der Konvertierung profitieren, wenn Ihre Kontostände niedriger sind zahlen Sie weniger Einkommensteuer. 2. Wenn diese Strategie fehlschlägt, können Sie immer eine Roth IRA-Umschreibung durchführen, besser bekannt als die Konvertierung "zurücknehmen". Eine Umschlüsselung ermöglicht Ihnen, die Umrechnung vollständig umzukehren. Dies könnte der Fall sein, wenn der Markt wieder tanken würde oder wenn Sie einen unerwarteten Anstieg des Einkommens hätten, was Ihre Steuerschuld mehr als nur die Sorge wäre, mit der IRS zu teilen. Du hast bis 15. Oktober des Kalenderjahres nach dem Jahr, das Sie umgeschrieben haben, um zu charakterisieren. Für 2010 wäre das der 15. Oktober 2011.

4. Ausstiegslimits wurden erhöht ... .Barely

Lohnempfänger, die draußen sind, wenn es um eine Roth IRA geht, haben in den Auslauflimits keine große Hilfe bekommen. Single-Filer erhielten keine Verbesserung, während Filer-Filer satte $ 1.000 auf den unteren und oberen Bereich erhöhten. Mach dir keine Sorgen, vielleicht hast du immer noch Glück (siehe # 5).

Roth IRA Phase Outs für 2011

Auch im Jahr 2011 haben die Ausstiegslimits wieder zugenommen, aber kaum. Die Limits sind in diesem Jahr zwischen 1.000 und 2.000 Dollar gestiegen.

Für Roth IRAs beginnen einzelne Steuerzahler mit einem jährlichen modifizierten bereinigten Bruttoeinkommen (MAGI) von mehr als 107.000 $, dass ihr Beitragslimit sinkt, bis sie bei 122.000 $ völlig verschwindet. Die Beitragslimits für Married Filing Joint-Investoren betragen 169.000 bis 179.000 US-Dollar. (Sie können die Grenzen des letzten Jahres oben sehen).

5. Roth IRA - Auslaufen, aber nicht aus

Viele Leute wollten die Roth IRA in den letzten Jahren nutzen, konnten dies aber nicht, weil sie die Roth IRA-Auslauflimits übertrafen. Viele haben sich dann für den Vorsteuerersatz der traditionellen IRA entschieden. Das einzige Problem mit der traditionellen IRA (abgesehen von Steuern bei der Pensionierung) ist, dass Sie nach bestimmten Einkommensgrenzen keinen Steuerabzug mehr erhalten, wenn Sie einen Beitrag leisten. Sie bekommen immer noch die Steuererhöhung, aber das ist es.

Wenn Sie an einem Unternehmensplan aktiv teilnehmen (jährliche Zuzahlungen vornehmen oder eine Leistung beziehen) und im Jahr 2009 mehr als 65.000 US-Dollar als alleiniger Steuerzahler (oder 109.000 US-Dollar als verheirateter Mit-Steuerzahler) tätigen, werden Sie von der vollständigen Absetzung disqualifiziert. Was Sie dann übrig haben, ist die nicht ableitbare IRA.

Einführung der nicht ableitenden IRA

In der Vergangenheit gab es nichts so attraktives an der nicht abzugsfähigen IRA. Im Jahr 2010 ist die nicht abzugsfähige IRA ein sehr beliebtes Instrument, um Hochverdienern einen Weg in die Roth-IRA zu ermöglichen - eine "Hintertür". Ein hoher Lohnempfänger kann zu einer nicht abzugsfähigen IRA beitragen, mit der alleinigen Absicht, sie 2010 umzuwandeln.

Indem Sie zur nicht abzugsfähigen IRA beitragen, werden Sie nur dafür verantwortlich sein, die Gewinne zu bezahlen, die Sie haben werden, bis Sie 2010 konvertieren. Wenn 2009 das erste Jahr ist, um einen Beitrag zu leisten, dann sollten Sie sich für eine Million entscheiden , sollte Ihre Steuerschuld minimiert werden.

6. College Einsparungen als Backup

Roth IRA für College-Einsparungen

Traditionell wird ein Roth IRA zum Sparen für den Ruhestand verwendet ... ..duh, oder? Viele wissen nicht, dass es eine Bestimmung gibt, die es Ihnen erlaubt, sich von Ihrer Roth IRA zurückzuziehen, um "qualifizierte Hochschulausbildung" zu bezahlen, während Sie die 10% Frühstrafe vermeiden. (Dies bezieht sich auf die Einnahmen, Sie können Ihre Beiträge jederzeit zurückziehen). Für wen ist das geeignet? 529 College Sparpläne sind eine überlegene Möglichkeit zu sparen, aber wenn Sie im Ruhestand für den Ruhestand sind, dann könnte diese Strategie für Sie geeignet sein. Es ist besser, zusätzliche Einsparungen im Roth gegenüber einem College-Sparplan gebunden zu haben, die vielleicht nie genutzt werden.

7. Direkte Rollover von 401k zu Roth IRA ist einfach einfacher

Vor 2010 war es ein Schmerz, einen 401k in einen Roth IRA umzuwandeln. Zuerst mussten Sie eine traditionelle IRA aufstellen und dann die 401k in eine traditionelle IRA rollen. Dann müssten Sie einen Roth IRA-Account eröffnen und dann die Konvertierungspapiere ausfüllen. Sobald die Konvertierung abgeschlossen ist, schließen Sie das traditionelle IRA, da es nicht mehr benötigt wird. (Der ganze Papierkram für nichts.) Aber das war damals und das ist jetzt. Im Jahr 2010 werden Sie in der Lage sein, Ihren 401k in einen Roth IRA zu überführen und den unnötigen mittleren Schritt zu umgehen. Weniger Papierkram macht mich glücklich.

Was Sie über die Roth IRA für 2010 wissen müssen.

Das sind die Regeln der Roth IRA für 2010. Wenn Sie dies noch nicht getan haben, gehen Sie raus und öffnen Sie eine Roth IRA und holen Sie sich Ihr steuerfreies Nest Ei. Vertrau mir. Du wirst mir später danken, dass du es getan hast

* Es können Einschränkungen, Strafen und Steuern gelten. Sofern bestimmte Kriterien nicht erfüllt sind, Roth IRA Besitzer muss 59 1/2 oder älter sein und hat die IRA für 5 Jahre gehalten, bevor steuerfreie Abhebungen erlaubt sind.

Fotos von Jason York Photography (schamloser bester Freund).

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