Vraag GFC 031: kan ik nog steeds bijdragen aan een IRA - zelfs als ik geen belastingvoordeel krijg?

Inhoudsopgave:

Video: Vraag GFC 031: kan ik nog steeds bijdragen aan een IRA - zelfs als ik geen belastingvoordeel krijg?

Video: Vraag GFC 031: kan ik nog steeds bijdragen aan een IRA - zelfs als ik geen belastingvoordeel krijg?
Video: How to reduce taxable income AGI by contributing to an IRA retirement account #taxes #retirement 2024, Maart
Vraag GFC 031: kan ik nog steeds bijdragen aan een IRA - zelfs als ik geen belastingvoordeel krijg?
Vraag GFC 031: kan ik nog steeds bijdragen aan een IRA - zelfs als ik geen belastingvoordeel krijg?
Anonim

Met al het gepraat over Roth IRA's is het gemakkelijk om traditionele IRA's te vergeten, vooral als ze niet fiscaal aftrekbaar zijn. Een Vraag het GFC lezer heeft een vraag gesteld over dit onderwerp:

"Ik heb het maximum bijgedragen aan het 401K-plan van mijn bedrijf. Kan ik nog steeds bijdragen aan een IRA (na belastinggeld) - ook al zou ik geen IRA-belastingvoordeel krijgen? Als ik een bijdrage kan leveren - hoeveel?"

Anup

Anup, ik ben blij dat je het vroeg! Omdat dit een belangrijker onderwerp is dan zo veel mensen beseffen. Het antwoord op uw vraag is JA, maar laten we de werking ervan bespreken, en dan enige tijd besteden aan de redenen waarom u dit zou moeten doen.

Image
Image

Kun je bijdragen aan een IRA, zelfs als het niet fiscaal aftrekbaar is?

Laten we beginnen met een bespreking van de basisprincipes van traditionele IRA-bijdragen en de inkomenslimieten die op hen van toepassing zijn.

Ten eerste is het belangrijk om te begrijpen dat, in tegenstelling tot Roth IRA's, de IRS-inkomenslimieten voor traditionele IRA's alleen van toepassing zijn op de fiscale aftrekbaarheid van traditionele IRA-bijdragen.

Maar u kunt nog steeds bijdragen betalen, zelfs als u de inkomenslimieten overschrijdt.

Dat is het antwoord op de hoofdvraag van Anup.

Je kunt tot $ 5.500 per jaar bijdragen, of tot $ 6.500 per jaar als je 50 jaar of ouder bent. Wat meer is, als je partner niet buitenshuis werkt en geen pensioenplan heeft, kun je ook een echtelijke IRA opzetten. Dat zal u in staat stellen om bijpassende bijdragen te leveren aan een traditionele IRA voor hem of haar, ook al heeft hij / zij geen inkomen.

Maar laten we teruggaan naar die inkomenslimieten …

De inkomstenlimieten voor 2017 voor fiscaal aftrekbare bijdragen aan een traditionele IRA als u ZIJN die onder een werkgeverspensionering vallen, zijn:

  • Gehuwd samen indienen - volledig aftrekbaar tot $ 99.000; uitgefaseerd tussen $ 99.000 en $ 119.000; niet toegestaan op $ 119.000 en hoger
  • Alleenstaand of gezinshoofd - volledig aftrekbaar tot $ 62.000; uitgefaseerd tussen $ 62.000 en $ 72.000; niet toegestaan op $ 72.000 en hoger
  • Getrouwd indienen apart - aftrek gefaseerd tussen 0 en $ 10.000; niet toegestaan op $ 10.000 en hoger

Als u niet bent gedekt door een werkgeverspensioenplan, maar uw echtgenoot wel, kunt u een aftrek voor een traditionele IRA innen tot de volgende inkomenslimieten:

  • Gehuwd samen indienen - volledig aftrekbaar tot $ 186.000; uitgefaseerd tussen $ 186.000 en $ 196.000; niet toegestaan op $ 196.000 en hoger
  • Getrouwd indienen apart - aftrek gefaseerd tussen 0 en $ 10.000; niet toegestaan op $ 10.000 en hoger

Nogmaals, u kunt nog steeds een bijdrage leveren aan een traditionele IRA, zelfs als u deze inkomensniveaus overschrijdt.

De bijdrage zal echter niet fiscaal aftrekbaar zijn. Maar dat betekent niet dat je toch geen bijdrage moet leveren.

Het is in feite een uitstekende strategie om een aantal redenen …

Beleggingsdiversificatie op pensioen

Het hebben van een IRA, naast een door de werkgever gesponsord plan, is een uitstekende manier om uw pensioeninvesteringen te diversifiëren. Het zal u in ieder geval in staat stellen om meer dan één pensioenplan te hebben, wat de soorten investeringen die u heeft, zou moeten vergroten.

Dit is vooral belangrijk omdat veel werkgeversplannen uw beleggingsopties beperken. Ze kunnen u bijvoorbeeld een keuze geven tussen een handvol beleggingsfondsen en aandelen van bedrijven.

Maar met een self-directed IRA, kunt u letterlijk onbeperkte investeringsopties hebben. De IRA geeft u de mogelijkheid om te beleggen in activa die u niet kunt opnemen in uw werkgeversplan.

Belastingdiversificatie bij pensionering

Een niet-aftrekbare IRA kan u bij pensionering een bepaald bedrag aan belastingvrij inkomen bieden. De beleggingsopbrengsten die u in uw plan verdient, worden fiscaal uitgesteld en zullen daarom belastbaar zijn wanneer u begint met het opnemen van uitkeringen. Maar omdat uw bijdragen niet fiscaal aftrekbaar waren, vertegenwoordigen zij belastingvrije uitkeringen bij pensionering.

Laten we zeggen dat u bijvoorbeeld elk jaar $ 5.500 bijdraagt aan een niet-aftrekbare IRA voor tien jaar. Aan het einde van die tijd is het account $ 100.000 waard, bestaande uit $ 55.000 aan bijdragen en $ 45.000 aan beleggingsinkomsten.

Als u $ 10.000 per jaar zou opnemen met pensioen, zou $ 4.500 belastbaar inkomen zijn, maar $ 5.500 - wat uw pro rata niet-aftrekbare bijdragen vertegenwoordigt - is belastingvrij.

Die strategie zal u ten minste wat inkomsten bieden bij pensionering die niet belastbaar zijn. Dat is belastingdiversificatie bij pensionering.

Uw pensioenportefeuille nog groter maken

U kunt maximaal $ 18.000 per jaar besparen in een 401 (k) -plan. Maar als je ook een extra $ 5.500 spaart in een IRA, ga je elk jaar $ 23.500 naar pensionering. Als u zich in een positie bevindt die u zich kunt veroorloven dergelijke bijdragen te doen, kan dit uw pensioenplanning echt extra belasten. Het kan zelfs het vooruitzicht van vervroegde uittreding openen.

Vanuit een andere richting bekeken biedt de strategie ook de mogelijkheid om de pensioensparen te verhogen als je ouder bent dan 50 en niet veel hebt gespaard. Dat komt omdat zowel 401 (k) s als IRA's een "catch-up" -voorziening hebben. Op 50 of ouder kunnen 401 (k) bijdragen oplopen tot $ 24.000 per jaar. IRA-bijdragen kunnen oplopen tot $ 6.500.

Als Anup 50 jaar of ouder is, kan hij tot $ 30.500 per jaar besparen - $ 24.000 + $ 6.500 - in de richting van zijn pensioen. Met dat soort spaargeld kan binnen een mum van tijd een pensioenplan worden opgebouwd.

Het stadium instellen voor een lagere belasting Roth IRA-conversie

Dit is nog een ondergewaardeerde reden voor het doen van niet-aftrekbare bijdragen aan een traditionele IRA. Roth IRA's bieden de mogelijkheid om belastingvrije inkomsten te hebben bij pensionering. Ze worden gefinancierd met niet-aftrekbare bijdragen en de inkomsten accumuleren op basis van uitgestelde belastingen. Maar als u 59 1/2 wordt en als u uw Roth IRA minstens vijf jaar geleden heeft gehad, kunt u uw belastingen en uw belastinginkomsten volledig belastingvrij verdelen.

Het belastingvrije voordeel is de reden waarom zoveel mensen Roth IRA-conversies uitvoeren. Dat is het proces van het omzetten van andere pensioenplannen - 401 (k) s, 403 (b) s, 457s en traditionele IRA's - naar Roth IRAs. Daarmee converteert u andere pensioenspaarregelingen die belastbare uitkeringen bij pensionering zouden produceren, naar de Roth IRA, die belastingvrije uitkeringen verstrekt.

Het nadeel is dat wanneer u een Roth-conversie uitvoert, u inkomstenbelasting moet betalen over het bedrag van de pensioenspaarkap die is omgezet.

Maar de uitzondering is als u bijdragen na belasting hebt betaald, zoals die zijn gedaan aan een niet-aftrekbare traditionele IRA. Aangezien er geen belastingaftrek is op de bijdragen, is er geen belasting verschuldigd over dat deel van de conversie.

Laten we nog eens kijken naar eerdere voorbeelden van een traditionele IRA van $ 100.000 die bestaat uit $ 55.000 aan niet-aftrekbare bijdragen en $ 45.000 aan gecumuleerde beleggingsopbrengsten.

Als u daarvoor een Roth-conversie zou uitvoeren, is alleen de $ 45.000 die deel uitmaakt van het opgebouwde investeringsgedeelte onderworpen aan inkomstenbelasting. Er zijn geen belastinggevolgen voor de $ 55.000 aan niet-aftrekbare bijdragen.

Als u zich in de federale belastingschijf van 25% bevond en u 100.000 dollar aan pensioenactiva had omgezet in een Roth IRA, zou u $ 25.000 aan federale inkomstenbelasting moeten betalen. Maar als dat plan niet-aftrekbare bijdragen van $ 55.000 bevat, zou de belastingbite slechts $ 11.250 zijn ($ 45.000 X 25%).

Net zo belangrijk, als de volledige $ 100.000 belastbaar was, zou het waarschijnlijk ook u in een hogere belastingschijf duwen, resulterend in een nog grotere belastingschuld. Dat zal minder snel gebeuren met een traditionele IRA die niet-aftrekbare bijdragen bevat.

Dus op een echte manier is het opzetten van een traditionele IRA met niet-aftrekbare bijdragen echt het toneel voor een lagere BTW Roth IRA-conversie.

Maar wacht even - u kunt direct Roth IRA bijdragen doen!

Deze strategie was geen onderdeel van de vraag van Anup, maar het kan belangrijk zijn voor Anup of voor andere lezers die zich in deze situatie bevinden. Dat wil zeggen, zelfs als u de inkomenslimieten voor aftrekbare traditionele IRA-bijdragen overschrijdt, kunt u mogelijk nog bijdragen aan Roth IRA.

Waarom?

Er is een "venster" in de inkomenslimieten tussen aftrekbare traditionele IRA-bijdragen en Roth IRA-bijdragen.

Stel je de volgende situatie voor…

De inkomstenlimieten van Roth IRA voor 2017 zijn:

  • Gehuwd samen indienen - volledig toegestaan tot $ 186.000; uitgefaseerd tussen $ 186.000 en $ 196.000; niet toegestaan op $ 196.000 en hoger
  • Alleenstaande, hoofd van het huishouden of gehuwde indiening afzonderlijk, maar je woont NIET samen met je partner - volledig toegestaan tot $ 118.000; uitgefaseerd tussen $ 118.000 en $ 133.000; niet toegestaan op $ 133.000 en hoger
  • Getrouwd indienen apart, maar je woont wel samen met je partner - uitgefaseerd van 0 tot $ 10.000; niet toegestaan op $ 10.000 en hoger

Merk op dat als je getrouwd bent en gezamenlijk een aanvraag indient, je een Roth IRA-bijdrage kunt doen tot een inkomen tussen $ 186.000 en $ 196.000. Maar je kunt een maken aftrekbaar traditionele IRA-bijdrage op een inkomensniveau van slechts tussen de $ 99.000 en $ 119.000, als u getrouwd bent en gezamenlijk een aanvraag indient en u bent gedekt door een werkgeverspensioenplan.

Zie je waar ik mee naartoe ga? Als uw inkomen hoger is dan $ 119.000 - en u kunt niet langer een fiscaal aftrekbare traditionele IRA-bijdrage doen - kunt u toch een Roth IRA-bijdrage doen als uw inkomen niet hoger is dan $ 186.000.

Dus laten we zeggen dat Anup $ 160.000 verdient. Omdat hij gedekt is door een 401 (k) -plan op het werk, kan hij nog steeds een bijdrage leveren aan een traditionele IRA, maar deze is niet fiscaal aftrekbaar.

Hij kan in plaats daarvan besluiten om een Roth IRA-bijdrage te doen .

Waarom zou hij dat doen? Om te beginnen, op dat inkomensniveau, is noch een bijdrage aan een traditionele IRA noch een Roth IRA fiscaal aftrekbaar. En beide zullen een accumulatie van uitgestelde belastingopbrengsten mogelijk maken. Maar het verschil is dat Anup met de Roth IRA recht heeft op belastingvrije uitbetalingen bij pensionering.

Anup, als je in die inkomensgrens "middenweg" bent tussen een belastingaftrekbare traditionele IRA-bijdrage en een Roth IRA-bijdrage, moet je in plaats daarvan een bijdrage leveren aan de Roth IRA.

Dat voorkomt ook de noodzaak om later een kostbare Roth IRA-conversie te doen.

Bedankt Anup, dit was een uitstekende vraag! Het geeft ons een kans om iets te bekijken dat eenvoudig lijkt aan de oppervlakte, maar veel mogelijkheden biedt voor betere opties als je het vanuit alle hoeken bekijkt!

Aanbevolen: