Opties voor sterk gecompenseerde personen met 401 (k) Beperkingen

Inhoudsopgave:

Video: Opties voor sterk gecompenseerde personen met 401 (k) Beperkingen

Video: Opties voor sterk gecompenseerde personen met 401 (k) Beperkingen
Video: SFB, Ronnie Flex, Lil Kleine & Bokoesam - Investeren in de Liefde (prod. Jack $hirak) - #NewWave 2024, Maart
Opties voor sterk gecompenseerde personen met 401 (k) Beperkingen
Opties voor sterk gecompenseerde personen met 401 (k) Beperkingen
Anonim
Als u het geluk hebt een zeer gecompenseerde werknemer (HCE) te zijn, zult u snel merken dat er beperkingen gelden voor hoeveel u kunt bijdragen aan uw 401 (k) -account. De IRS doet dit, dus er is een meer gelijke bijdrage over alle betaalbereiken. Het maakt deel uit van wat een jaarlijkse non-discriminatie testen van pensioenplannen wordt genoemd.
Als u het geluk hebt een zeer gecompenseerde werknemer (HCE) te zijn, zult u snel merken dat er beperkingen gelden voor hoeveel u kunt bijdragen aan uw 401 (k) -account. De IRS doet dit, dus er is een meer gelijke bijdrage over alle betaalbereiken. Het maakt deel uit van wat een jaarlijkse non-discriminatie testen van pensioenplannen wordt genoemd.

Hoewel er geen directe manieren zijn waarop HCE's meer kunnen bijdragen aan hun 401 (k), zijn er dingen die kunnen worden gedaan als oplossingen. In dit artikel leer je wat ze zijn, om te beginnen met de meest eenvoudige voor degenen die complexer zijn en meer inspanning vergen.

Snelle Navigatie 401 (k) Beperkingen voor Compensenten met Hoge Compensiteit Rechte tijdelijke oplossingen Zeldzame IRA-rekeningen Rekeningen voor gezonde spaardiensten Achterdeur RothConclusie

401 (k) Beperkingen voor sterk gecompenseerde werknemers

Volgens de IRS-definitie bent u een sterk gecompenseerde werknemer als u aan een van de volgende voorwaarden voldoet:

Is op enig moment gedurende het jaar of het voorgaande jaar eigenaar van meer dan 5% van de belangen in de onderneming, ongeacht hoeveel compensatie die persoon heeft verdiend of ontvangen, of

Voor het voorgaande jaar ontving de onderneming een vergoeding van meer dan $ 115.000 (indien het voorgaande jaar 2014 is; $ 120.000 indien het voorgaande jaar 2015, 2016, 2017 of 2018 is), en, indien de werkgever dat verkiest, in de top 20 stond % van de werknemers gerangschikt op basis van een vergoeding.

Als je meer dan $ 120.000 verdient, ben je een HCE. Het lijkt niet veel in vergelijking met alle CEO's die miljoenen verdienen per jaar. Maar zoals de meeste dingen in de IRS, heeft het niet de moderne tijd ingehaald, wat betekent dat veel gemiddelde mensen gestraft worden.

Compensatie wordt gedefinieerd als inclusief bonussen, overwerk, commissies en uitstel van betaling voor 401 (k) of voordelen voor het cafetariaplan.

Voor 2018 stegen de bijdragen in 401 (k), 403 (b), de meeste 457 plannen en het Thrift Savings Plan van de federale overheid van $ 18.000 naar $ 18.500. In eenvoudige bewoordingen is de maximale inzet van HCE $ 18.500.

Simpele oplossingen

Roth IRA

Roth IRA's zijn een geweldige optie voor pensionering. Het belangrijkste verschil met een 401 (k) is dat geld dat ze binnengaat na-belasting geld is. Wanneer u begint met het opnemen van uitkeringen, zijn er geen verschuldigde belastingen omdat u ze al hebt betaald. Winsten zijn ook belastingvrij als ze gekwalificeerd zijn.

HCE's hebben al gefaseerde niveaus voor Roths bereikt voor $ 120K. Ze komen niet in aanmerking voor $ 135.000. Dat betekent dat er slechts een klein aantal gelegenheden beschikbaar is. Voor gehuwde paren begint de eliminatie bij $ 189.000 en ze komen niet in aanmerking voor $ 199.000.

Belastbare rekeningen

Aangezien veel HCE's waarschijnlijk niet in aanmerking komen voor Roths, zullen de meesten belast worden met belastbare accounts als een tijdelijke oplossing. Dit betekent eenvoudigweg dat u geld stort in een brokerage- of beleggingsfondsrekening als dollars na belastingen die anders in een 401 (k) zouden zijn beland.

Geld op de rekening kan belastingvrij worden opgenomen, omdat het gewoon een makelaarsrekening is. Belastingen zijn van toepassing op alle winsten, maar dit is waar dingen interessant worden. Laten we zeggen na 15 jaar; je hebt een winst van $ 50.000. Omdat het een langetermijnwinst is, betaalt u alleen langetermijnwinstbelasting. Dat is 15% als u een aangifte indient van $ 38.600 tot $ 425.800 of als u gezamenlijk bent gearchiveerd en $ 77.200 verdient tot $ 479.000. Een 20% -tarief is van toepassing als u een aangifte indient en $ 77.200 verdient tot $ 479.000 of als u gezamenlijk bent gearchiveerd en meer dan $ 479.000 verdient.

Aangezien we het hebben over HCE's, is er ook een toeslag van 3,8% van toepassing op hogere inkomens. Dit wordt de netto-inkomstenbelasting voor investeringen genoemd en is van toepassing op afzonderlijke indieners die $ 200.000 + verdienen of die met elkaar gehuwd en gezamenlijk 250.000 dollar verdienen.

Health Savings Accounts

HSA's zijn een andere strategie die wordt gebruikt door HCE's. Ze max gewoon deze accounts. HSA's worden vaak gebruikt met hoog-aftrekbare gezondheidsplannen. Als jij de enige bent die bijdraagt aan het plan, is de limiet $ 3.450. Als je een gezin bent, is de limiet $ 6.900.

Een van de beste aspecten van het gebruik van een HSA is dat er geen inkomensbeperking is op bijdragen. Het gebruik van fondsen voor medische kosten is ook belastingvrij.

Backdoor Roth

Deze optie kan ingewikkeld worden en is afhankelijk van een aantal factoren die specifiek zijn voor uw situatie. Het is het beste om met uw accountant te praten als u van plan bent om het te gebruiken.

Een achterdeur Roth begint het leven als een traditionele IRA. Na belastingen wordt het geld gestort in de traditionele IRA. Dan wordt de traditionele IRA omgezet in een Roth. Dit gaat ervan uit dat je nog geen IRA hebt. De conversie kost vaak helemaal geen belastingheffing als die er al is.

Als u een IRA hebt, kan het converteren van een traditionele IRA naar een Roth belastinggevolgen veroorzaken. U kunt hier meer leren over de voor- en nadelen van deze strategie.

Conclusie

Voor HCE's kan het aanvoelen alsof je geld laat liggen aan de spreekwoordelijke pensioentafel. Wetende dat u misschien niet de beste deal over belastingen krijgt, zijn er nog steeds haalbare opties voor u beschikbaar. In dit artikel heb je een aantal dingen ontdekt die zeker de moeite van het verkennen waard zijn.

Aanbevolen: