7 IRA-wijzigingen die u moet weten voor 2011

Inhoudsopgave:

Video: 7 IRA-wijzigingen die u moet weten voor 2011

Video: 7 IRA-wijzigingen die u moet weten voor 2011
Video: ЛЮБОВЬ С ДОСТАВКОЙ НА ДОМ (2020). Романтическая комедия. Хит 2024, Maart
7 IRA-wijzigingen die u moet weten voor 2011
7 IRA-wijzigingen die u moet weten voor 2011
Anonim

Verandering is iets dat meestal moeilijk te omarmen is. We komen allemaal vast te zitten in onze gebruikelijke routines, en aanpassing en leren van iets nieuws kan omslachtig zijn. Ik denk dat het volgende citaat het het beste samenvat:

Verandering is onvermijdelijk - behalve van een automaat. ~ Robert C. Gallagher (Voer hier lacht in)

Als het gaat om de financiële sector, is verandering onvermijdelijk. Sterker nog, het is een full-time baan, gewoon proberen alles bij te houden. In 2011 waren er vrij belangrijke veranderingen in individuele pensioenrekeningen (Traditional en Roth). Hier is een uitsplitsing van 2011 IRA verandert voor uw referentie.

1. Conversie nog steeds van invloed, net geen uitstel

Als je bij de blog bent geweest, weet je dat ik de Roth IRA-conversiegebeurtenis uitvoerig heb behandeld. Als u in 2010 een traditionele IRA hebt geconverteerd naar een Roth IRA, kunt u ervoor kiezen om de inkomsten die voortvloeien uit de conversie te verdelen over uw federale belastingaangiften van 2011 en 2012. (Als je in 2010 Roth bent vertrokken, kun je tot 17 oktober 2011 deze optie voor uitstel van inkomsten kiezen.) U hebt deze keuze niet in 2011 - de inkomsten kunnen niet worden uitgesteld naar een toekomstig belastingjaar. Wat je dit jaar converteert, moet allemaal betaald zijn dit jaar.

Wat hetzelfde is gebleven, is de AGI-beperking. Vanaf nu zijn de AGI-limieten van $ 100k geëlimineerd, zodat iedereen een Roth-conversie kan doen als ze dat willen.

2. De IGI-charitatieve rollover is terug.

Een zeer opwindende functie is terug voor degenen die IRA's en een filantropisch hart hebben. In 2011 kunnen IRA-eigenaren die 70 ½ jaar of ouder zijn opnieuw opnieuw doneren, IRA gaat belastingvrij naar het goede doel. De belastingvrijstellingswet van 2010 bracht de kans terug, althans voor dit jaar.

Dankzij een liefdadige IRA-rollover kan een IRA-eigenaar een totaalbedrag van $ 100.000 aan IRA-activa schenken aan een of meer gekwalificeerde liefdadigheidsinstellingen of non-profitorganisaties. De distributie moet rechtstreeks van de IRA-bewaarder naar het goede doel gaan. U krijgt geen belastingaftrek voor de verhuizing, maar u kunt deze gekwalificeerde liefdadigheidsverdeling gebruiken om een deel van of al uw 2011 RMD te voldoen.

3. Belastinguitbreiding voor uw IRA-bijdrage voor 2010.

Het District of Columbia observeert Emancipation Day op 15 april, dus de deadline voor je IRA-bijdrage voor 2010 is 18 april 2011. Als je de bijdrage in 2011 wel doet, vergeet dan niet je IRA-bewaarder eraan te herinneren dat de bijdrage voor 2010 is, zodat ze kunnen codeer het goed. Zie ook mijn andere bericht met betrekking tot "Mis de deadline van uw IRA-bijdrage niet". Moraal van dat verhaal is: alleen omdat je tot de 18e dit kunt doen, doet niet bedoel dat je zou moeten.

4. Ga Roth met je 401 (k) of 403 (b) in 2011.

Als gevolg van de Small Business Jobs Act van 2010, bieden sommige door de werkgever gesponsorde pensioenregelingen nu in-plan Roth-conversies, dat wil zeggen de kans om een percentage van de vóór belastingen ingehouden dollars te 'converteren' naar belastingen na belastingen dollars zonder de noodzaak van een rollover naar een Roth IRA. Er zijn echter criteria waaraan moet worden voldaan.

  • Het pensioenplan van uw werkgever moet Roth-bijdragen na belastingen toestaan.
  • Je moet ouder zijn dan 59½, of je moet bezittingen hebben in een 401 (k) of 403 (b) account bij een vorige werkgever die mogelijk kan worden overgedragen naar het plan van je huidige werkgever.

Hoe kom je erachter? De beste manier is om met uw HR-afdeling te praten of om contact op te nemen met uw planbeheerder. Dit is allemaal planningsspecifiek. Sommige kunnen toestaan terwijl anderen dat niet doen.

5. Roth IRA Phase-outs Limits Higher 2011

Hoewel iedereen een traditionele IRA naar een Roth IRA kan converteren, kan niet iedereen een bijdrage leveren aan een Roth IRA vanwege AGI-limieten. Voor 2011 zijn deze eliminatielimieten verhoogd met $ 2.000 voor joint en single filers. Het eliminatiebereik voor joint filers en in aanmerking komende weduwen dit jaar is $169,000-179,000 . Voor enkele filters is dat zo $107,000-122,000.

6. Traditionele IRA-aftrekfase-outs Verhoogd 2011.

Ik heb net een paar ontmoet dat beiden banen en door de werkgever gesponsorde plannen hadden (401k en een 403b). Ze waren allebei uitstekende spaarders en hadden ze al tot groot voordeel gemaakt. Ze waren enthousiast over het idee om traditionele IRA's te sluiten en een verdere belastingaftrek te krijgen. Helaas was ik de drager van slecht nieuws.

Als u een IRA bezit en deelneemt aan een door de werkgever gesponsord pensioenplan, zijn uw IRA-bijdragen al dan niet aftrekbaar, afhankelijk van uw MAGI. In 2011 zijn de uitfaseringsperioden van MAGI lichtjes gestegen naar $90,000-110,000 voor gezamenlijke vijlers en in aanmerking komende weduwen en $56,000-66,000 voor enkele indieners en hoofden van huishoudens.

Mijn echtpaar overschreed ver boven de MAGI-grenzen, dus ze waren een beetje ontmoedigd. Dat is totdat ik hen vertelde over de voordelen van de Roth IRA. Ze hebben toen een beetje extra opgefokt 🙂

7. Eén ding dat niet is veranderd …

Met een minimale inflatie voor 2010 was er geen COLA om de jaarlijkse IRA-premiegrens hoger op te leggen. Je kunt tot $ 5.000 bijdragen aan je IRA in 2011, $ 6.000 als je 50 jaar of ouder bent. Als u meer dan één IRA hebt, kunnen uw totale IRA-bijdragen voor 2011 aan uw IRA's de bovenstaande limieten niet overschrijden. Dit geldt zelfs als je IRA's openstelt bij verschillende financiële instellingen, d.w.z. bank, kredietvereniging of beursvennootschap. De IRS zal ze allemaal als één IRA beschouwen.

De meningen in dit materiaal zijn uitsluitend bedoeld als algemene informatie en zijn niet bedoeld als een specifiek advies of aanbeveling voor een persoon.Om te bepalen welke investering (en) mogelijk voor u geschikt zijn, raadpleegt u uw financieel adviseur voordat u belegt.

Deze informatie is niet bedoeld als vervanging voor specifiek geïndividualiseerd belastingadvies. We raden u aan uw specifieke belastingaangelegenheden te bespreken met een gekwalificeerde belastingadviseur.

bronnen

  • irs.gov/newsroom/article/0,,id=233910,00.html [1/14/11]
  • irs.gov/publications/p17/ch17.html#en_US_2010_publink1000252730 [1/14/11]
  • irs.gov/retirement/article/0,,id=202510,00.html [11/1/10]

Aanbevolen: